С 1 июля российская налоговая соберет Big Data про банковские счета и вклады всех россиян-физлиц

Как сообщает(+копия) «Российская Газета», начиная с 1 июля банки обязаны сообщать налоговикам об открытии и закрытии вкладов населения, движении по ним денег, изменении реквизитов. До сих пор банки представляли налоговикам данные об открытых счетах только юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

По всей видимости, РГ ссылается на вступившие с 1 июля в силу:

1. Федеральный закон от 2 апреля 2014 г. N 52-ФЗ
2. Указание Банка России от 29 апреля 2014 г. N 3251-У

В частности, в указании N 3251-У от ЦБ сказано, что:

1.1. Банк формирует сообщение в электронном виде об открытии (закрытии) счета, вклада (депозита), об изменении реквизитов счета, вклада (депозита) клиента по форматам, установленным федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным по контролю и надзору в области налогов и сборов (далее — установленные форматы), которое снабжается кодом аутентификации (далее — КА) банка, используемым для установления подлинности и целостности электронного сообщения и идентификации его отправителя в процессе передачи (далее — электронное сообщение). [.]

файлы банка снабжаются КА банка и направляются в тот же рабочий день, когда они были сформированы, до 16.00 по местному времени по каналам связи или на магнитном носителе в территориальное учреждение для последующей доставки электронных сообщений, включенных в транспортные файлы банка, через ЦИТ в уполномоченный налоговый орган.

Таким образом, ФНС России будет иметь в электронном виде самые актуальные сведения о счетах граждан. Вот где Big Data!

Небанковские кредитные организации (например, Яндекс.Деньги) нововведение пока не затронуло.

Как рассказал РГ партнер компании «Налоговик» Дмитрий Липатов, новые правила нужны, чтобы сократить количество совершаемых налоговых правонарушений и повысить сбор налогов.

По мнению экспертов, опрошенных РГ, нововведения осложнят жизнь незарегистрированным в качестве индивидуальных предпринимателей физлицам:

получать регулярные вознаграждения на банковскую карту будет рискованно. Рано или поздно все равно придется отвечать на вопрос, откуда поступают деньги на ваши счета. При этом налоговая начислит на доходы 13 процентов НДФЛ (налог на доходы физических лиц). А также предъявит штрафы за предпринимательскую деятельность без регистрации, за неуплату налогов и непредставление отчетности.

Стоит отметить, что государство довольно системно подошло к вопросу. В частности, в апреле же в думу был внесен законопроект, по которому штрафы за незаконную предпринимательскую деятельность повышается с 2 до 50 тысяч рублей.

Новые правила также позволят налоговикам блокировать все счета физлица, при наличии у него задолженностей, во всех банках одновременно, а не в одном, как это было ранее.

Лучшие комментарии

  • Контекст комментария

    Anatoly_v01

    Прочитал N 52-ФЗ от 2 апреля 2014 г., там единственное, что связано со средствами это Непредставление банком справок о наличии счетов (счета инвестиционного товарищества), вкладов (депозитов) в банке и (или) об остатках денежных средств на счетах (счете инвестиционного товарищества), вкладах (депозитах), выписок по операциям на счетах (счете инвестиционного товарищества), по вкладам (депозитам) в налоговый орган в соответствии с пунктом 2 статьи 86 настоящего Кодекса и (или) несообщение об остатках денежных средств на счетах, операции по которым приостановлены, в соответствии с пунктом 5 статьи 76 настоящего Кодекса, а также представление справок (выписок) с нарушением срока или справок (выписок), содержащих недостоверные сведения, Обратимся к статье 86 п. 2 НК РФ: Банки обязаны выдавать налоговым органам справки о наличии счетов, вкладов (депозитов) в банке и (или) об остатках денежных средств на счетах, вкладах (депозитах), выписки по операциям на счетах, по вкладам (депозитам) организаций, индивидуальных предпринимателей и физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями, а также справки об остатках электронных денежных средств и о переводах электронных денежных средств в соответствии с законодательством Российской Федерации в течение трех дней со дня получения мотивированного запроса налогового органа в случаях, предусмотренных настоящим пунктом. Вот текст укаазния ЦБ 3251-У (на Гаранте недоступен бесплатно), если что. Там ни слова про уведомления про все движения по счету нет. Только про открытие-закрытие и смену реквизитов счетов и депозитов (это, оказывается. разные вещи). Редакция Роема как-то прояснит вопрос? Или тупо пересказали РГ, а уж правда или нет — дело десятое? Никакой BIG DATA-то не вырисовывается. Ну данные по счетам, да. Ну, данные по остаткам на заблокированных счетах, да. Ну справки по остаткам и движениям по счету в ответ на запрос. Где BIG DATA? Нет биг даты.

Добавить 17 комментариев

  • Ответить

    А вот интересно, тех кто часто пользуется картами для: «Переведи мне, я тебе налом отдам», «Давайте я своей картой заплачу, а вы мне все переведёте», «Кинь мне, давай я заплачу, у меня кэшбэк», начнут таскать в суды и требовать с них 13%…

  • Ответить

    Ткните меня носом, пожалуйста, — где указано про информирование о «движении по ним денег»? Я сколько не читал, вижу только обязанность информирования об открытии-закрытии и изменении реквизитов — БЕЗ указания сумм

  • Ответить

    Что-то в процитированных фрагментах не видно упоминания движения средств по счетам. Если это правда, то прощай даже видимость банковской тайны. Сколько будет стоить выписка по счетам имярека? Напрямую в налоговой, на Горбушке?

  • Ответить
    ak

    Про движение пишет Российская Газета (официальный печатный орган Правительства Российской Федерации, между прочим).

  • Ответить

    Это пишет конкретный автор, официально — это публикация текста закона. И вот в тексте нифига что-то не наблюдается о «движении»

  • Ответить
    ak

    А там где-то есть список всех данных, которые включаются в извещение (я не вижу)? То есть, для вкладов, например, в извещении может же включаться информация об остатке по счету. В общем, вдруг в РГ знают что-то про реализацию конкретных механизмов, чего явно не видно в законе?

  • Ответить

    > До сих пор банки представляли налоговикам данные об открытых счетах только юридических лиц и индивидуальных предпринимателей Это тоже, кстати, недавно появилось. Поэтому обязанность налогоплательщика сообщать в ФНС (и другие госы, вроде) о закрытии-открытии счетов отменили только с этого года.

  • Ответить

    > Про движение пишет Российская Газета (официальный печатный орган Правительства Российской Федерации, между прочим). РГ — тот ещё «авторитет» и любит регулярно набрасывать. И то, что там официально печатаются законы, никак не влияет на работу журналистов.

  • Ответить

    Про суммы то же непонятно. В начале пишется, потом нет. Про блокирование при задолженности — какой задолженности? При чем тут налоговая? Взыскивают налоговые долги ФССП по решению судебных органов. Теперь что, налоговая без суда будет взыскивать? Через день после долга? Через год? ничего не понятно, но страху нагнали…

  • Ответить

    Alexey K, так дело не в взыскании. Если организация (ИП) не заплатили налог, или не сдали декларацию, то их счет блокируют, и делает это именно налогоая (посылает специальное сообщение в банк), а не ФССП.

  • Ответить

    В этом году для органов одна профильная организация делает некий софт, предназначенный для антиотмывочного дата-майнинга, примерно так. Вполне возможно, что он будет применяться под этот закон, тогда все логично.

  • Ответить

    Прочитал N 52-ФЗ от 2 апреля 2014 г., там единственное, что связано со средствами это Непредставление банком справок о наличии счетов (счета инвестиционного товарищества), вкладов (депозитов) в банке и (или) об остатках денежных средств на счетах (счете инвестиционного товарищества), вкладах (депозитах), выписок по операциям на счетах (счете инвестиционного товарищества), по вкладам (депозитам) в налоговый орган в соответствии с пунктом 2 статьи 86 настоящего Кодекса и (или) несообщение об остатках денежных средств на счетах, операции по которым приостановлены, в соответствии с пунктом 5 статьи 76 настоящего Кодекса, а также представление справок (выписок) с нарушением срока или справок (выписок), содержащих недостоверные сведения, Обратимся к статье 86 п. 2 НК РФ: Банки обязаны выдавать налоговым органам справки о наличии счетов, вкладов (депозитов) в банке и (или) об остатках денежных средств на счетах, вкладах (депозитах), выписки по операциям на счетах, по вкладам (депозитам) организаций, индивидуальных предпринимателей и физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями, а также справки об остатках электронных денежных средств и о переводах электронных денежных средств в соответствии с законодательством Российской Федерации в течение трех дней со дня получения мотивированного запроса налогового органа в случаях, предусмотренных настоящим пунктом. Вот текст укаазния ЦБ 3251-У (на Гаранте недоступен бесплатно), если что. Там ни слова про уведомления про все движения по счету нет. Только про открытие-закрытие и смену реквизитов счетов и депозитов (это, оказывается. разные вещи). Редакция Роема как-то прояснит вопрос? Или тупо пересказали РГ, а уж правда или нет — дело десятое? Никакой BIG DATA-то не вырисовывается. Ну данные по счетам, да. Ну, данные по остаткам на заблокированных счетах, да. Ну справки по остаткам и движениям по счету в ответ на запрос. Где BIG DATA? Нет биг даты.

  • Ответить

    Пользуйтесь для сбережений и переводами по всему миру крипто валютой Bitcoin Worldcoin и будет вам счастье. Никаких соглядатаев и грабительских поборов. И главное, не нужно ни перед кем отчитываться, и платить разжиревшим олигархам.

  • Ответить

    Налоговая служба автоматизирует получение информации о вкладах населения и будет бороться с серыми зарплатами http://izvestia.ru/news/572102 изменения позволяют налоговикам без санкции суда требовать от банков предоставить все данные об открытых банковских счетах физлиц и движении средств по ним. Однако если ранее предполагалось, что получить такие данные налоговики могут только при наличии визы своего руководства, то теперь, согласно письму ФНС, получить доступ к банковской тайне сможет любой сотрудник инспекции, проводящий налоговую проверку, в соответствии со ст. 93.1 Налогового кодекса. Этим же письмом ФНС поручила своему ведомственному ФГУПу, отвечающему за программное обеспечение инспекций, автоматизировать процесс предоставления запросов в банки. Согласно официальной статистике ФНС, только в 2012 году (более свежих данных на сайте налоговой службы нет) было проведено свыше 8 млн камеральных проверок деклараций физических лиц. Если они в рукопашную делают 8 млн проверок (читай человек), то теперь смогут кликом мышки эти данные себе в базу получать. Спокойно будут 20 и 30млн человек проверять за год, т.е. за 3 года проверять всех граждан, за исключением детей и совсем уж маргинальных товарищей. Все эти данные будут лежать теперь в одной замечательной, интересной такой базе .